За всю свою историю человечество умудрилось изобрести тысячи самых разных
налогов. Все мы знаем о подоходном налоге или НДС, но что мы слышали о налоге на
шляпы или налоге на окна? ?Дело? подготовило десятку самых экстравагантных
налогов и любопытные истории, связанные с ними. 1. Хергельд (начало 11 века)
Согласно легенде, леди Годива была супругой Леофрика, графа Мерсии. Подданные
графа страдали от тяжкого налога хергельд, и Годива упрашивала своего мужа
упразднить налог. Леофрик обещал снизить налоги, если его жена проедет
обнажённой на лошади по улицам города Ковентри. Он был уверен, что она этого не
сможет сделать. Однако Годива всё-таки решилась провести эту первую в истории
антиналоговую демонстрацию, хотя и немного схитрила ? она приказала всем жителям
города в назначенный день закрыть ставни и не выглядывать на улицу. Так она и
проехала через весь город незамеченной. Граф был поражён самоотверженностью
женщины и, сдержав своё слово, отменил хергельд. 2. Колониальные налоги (1773)
Так называемое Бостонское Чаепитие стало реакцией на чрезмерное налогообложение
колоний. Правительство Туманного Альбиона наложило на британскую Ост-Индскую
Компанию меньшие налоги, чем на ее американских конкурентов. Возмущенные
необходимостью платить непомерные таможенные пошлины, массачусетские колонисты,
переодевшись индейцами, 16 декабря 1773 проникли на торговые корабли с грузом
чая в гавани Бостона и выбросили за борт 45 тонн этого продукта, тем самым
причинив ущерб в ?10,000 (сейчас - около ?953,000). Английское правительство
ответило репрессиями против Массачусетса. Это событие обычно рассматривается как
один из первых эпизодов Американской революции. 3. Налог на окна (1696) Во
времена правления британского короля Уильяма III был введен налог на дома, в
которых было больше шести окон. Полученные деньги направлялись на войну с
Ирландией. Несмотря на неудобства, связанные с плохой вентиляцией и
освещенностью, некоторые люди были вынуждены закладывать кирпичом ?лишние? окна
в своих домах, во избежание дополнительных расходов. Налог на окна действовал
полвека. 4. Налог на наркотические средства, употребление которых запрещено
законом (1995) 1 января 2005 года штат Теннесси присоединился к другим 23
американским штатам, взимающим налог на наркотические средства, употребление
которых запрещено законом. У людей, купивших наркотические вещества, есть 48
часов на то, чтобы прийти в налоговый департамент и заплатить определенную сумму.
За 1 грамм марихуаны придется отдать $3,5, за грамм кокаина - $50, а если вы
приобрели метамфетамин или крэк, они обойдутся вам в $200 за грамм. Покупателям
наркотиков не требуется проходить личностную идентификацию для оплаты налога, а
сами сотрудники налоговой службы не имеют права доносить на этих людей. За 18
месяцев Теннесси собрал около $2,7 млн благодаря денежным поступлениям от
покупателей различных наркотических веществ. Хотя также существует мнение, что
большая часть этих денег поступила от потребителей наркотиков, которые были
арестованы за неуплату налога. В июле 2006 года суд признал данный налог
антиконституционным и упразднил его. 5. Снижение налога по ипотечным кредитам (1988)
Причиной данного нововведения отчасти послужила ошибка тогдашнего канцлера
казначейства Великобритании, Найджела Лоусона. Закладывая бюджет, он объявил,
что в течении пяти месяцев налоги в отношении процентов по ипотечным кредитам
будут снижены. После этого заявления множество людей стали покупать дома, в
надежде на налоговые льготы. Однако год спустя процентные ставки возросли до 15%
- почти вдвое. И это поставило многих владельцев недвижимости на грань
финансового краха. 6. 98-процентный налог (конец 1970-х) В этот период в
Великобритании существовал 60-процентный подоходный налог и дополнительный налог
на доходы от инвестиций. Не было никакого стимула увеличивать доходы, поскольку
практически все облагалось налогами. В результате было зафиксировано множество
случаев уклонения от уплаты. В конце концов, налог был упразднен Найджелом
Лоусоном в 1984 году. 7. 1689: Снижение налога на джин Если вы однажды видели
гравюру Уильяма Хогарта ?Пивная улица?, то сможете легко себе представить
последствия этой налоговой ошибки. Уильям и Мэри, британские монархи-протестанты,
правившие в период между 1689 и 1702 годами, воспрепятствовали импорту бренди из
католической Фрации. Вместо этого они стали поощрять производство британского
джина путем отмены и снижения налогов в отношении данного напитка. К несчастью,
доступность джина сделала его любимым напитком бедноты и вскоре привела к
массовому пьянству, порокам и нищете. Попытки правительства пересмотреть
налоговую политику в отношении джина только усугубили ситуацию, вызвав волну
кустарного производства алкогольного напитка. В конце концов, в 1751 году были
установлены новые разумные цены и налоги в отношении джина и ситуация
нормализовалась. 8. Налог на шотландский виски (начало 18 века) В начале 18 века
шотландское правительство ввело постоянно увеличивающийся налог на солод и виски,
в результате чего контрабандный ввоз виски стал общепринятым явлением на
протяжении 150 последующих лет. К 1777 году лишь восемь спиртоводочных заводов
платили налоги, в то время как в одном только Эдинбурге действовало 400
незарегистрированных предприятий по производству виски. В конце концов, в 1823
году был принят Закон об Акцизах, санкционирующий изготовление виски.
Лицензионный сбор составил ?10. А контрабандная торговля постепенно угасла в
течение последующих ста лет. 9. Налог на голосование (1990) Этот налог,
введенный в Британии в 1990 году, оказался гораздо более внушительным, чем
предполагалось сначала. В результате около 30% населения в отдельных районах
страны просто отказались его уплачивать. Апогей противостояния вылился в мирную
демонстрацию: 31 марта 1990 года 200 тысяч протестующих вышли на Трафальгарскую
площадь, и это послужило одной из причин отставки Маргарет Тэтчер, премьер-министра
Великобритании. В 1993 году налог на голосование был заменен муниципальным
налогом. 10. Налог на шляпы (1783) Премьер-министр Великобритании Уильям Питт
ввел акцизный налог на шляпы в 1783 году. В соответствии с ним каждый житель
Лондона был обязан платить за свою шляпу 2 фунта в год, а каждый сельский житель
- 5 шиллингов в год. На шляпах ставилась специальная отметка, свидетельствующая
о том, что ее владелец уплатил данный налог. Но тут же разгорелся национальный
спор по поводу того, какой головной убор можно назвать шляпой, а какой ? нет. И
он продолжался вплоть до 1811 года, когда правительство решило упразднить этот
курьезный налог.

Структурированные продукты, или средство от финансовой головной боли Зачем люди
становятся инвесторами? Ответов на этот вопрос можно перечислить множество, ведь
сколько людей, столько и мнений. Однако, в конечном счете, всеми потенциальными
инвесторами движет одна и та же мотивация: возможность вложить свои деньги так,
чтобы они приносили максимальную прибыль. Но на фондовом рынке, как и в игре,
действует принцип: кто не рискует, тот не пьет шампанское. Иными словами, для
того чтобы получить доход, приходится рисковать своими средствами, но опасения
потерять кровно заработанные мешают людям отвлечься от банковских депозитов и
обратить внимание на паи фондов коллективных инвестиций . Впрочем, существует
возможность одновременно получить и журавля в небе, и синицу в руке. Для
желающих заработать больше стандартных 9% годовых банковского депозита, радеющих
за каждую копейку вложенной суммы, банки и управляющие компании предлагают так
называемые структурированные финансовые продукты (структурированные ноты). Это
разумный компромисс между стабильностью, которая, как известно, залог успеха, и
риском. Поэтому во всем мире их еще называют психологически комфортными. Секрет
успеха Структурированные продукты не новость в финансовом мире, существуют они
достаточно давно. Однако настоящую популярность ?финансовая синтетика? обрела
лишь недавно. Крах на рынке акций американских IT-компаний для большинства
заокеанских инвесторов был подобен грому среди ясного неба. Потеряв довольно
приличные суммы, они пришли к выводу, что довольно ловить золотую рыбку в мутной
воде фондового рынка. Теперь их интересовала гарантия сохранности вложений,
желательно еще и с доходом, превышающим уровень инфляции. Спрос, как известно,
рождает предложение, и, почувствовав изменение настроений, крупные западные
инвестиционные компании ? такие как Merrill Lynch, HSBC, Societe Generale,
Goldman Sachs, UBS, BNP Paribas ? предложили своим клиентам ряд продуктов, в
которых ставка делается на колебания какого-либо биржевого индекса, курса валют
или стоимости барреля нефти. При счастливом для инвестора стечении обстоятельств
доход, полученный им, может составить несколько десятков процентов годовых, что,
согласитесь, в несколько раз выше стандартной ставки по банковскому депозиту. А
какова цена компромисса? Каким способом управляющая компания дает клиенту
возможность и рыбку съесть, и последнюю рубашку не отдать? ?Секрет успеха?, как
и все гениальное, прост. Большую часть средств, вложенных клиентом (обычно около
90%), управляющая компания вкладывает в высоконадежные облигации или направляет
на банковские депозиты, что позволит в любом случае сохранить базовые вложения.
А оставшиеся 10% идут на приобретение так называемых опционов ? инструментов
срочного рынка, способных принести прибыль при удачном стечении обстоятельств. ?В
России на сегодняшний день к наиболее ликвидным инструментам срочного рынка
можно отнести контракты на индекс РТС либо на отдельных эмитентов из числа ?голубых
фишек?, в зависимости от того, какая инвестиционная идея при этом преследуется?,
? разъяснил Дмитрий Таскин, руководитель отдела структурированных продуктов ?ВТБ
Управление активами?. Делая ставки на более популярные инструменты: например,
курс евро к доллару или ?голубые фишки?, скорее всего, они будут приносить
стабильный, хотя и небольшой доход; а вот вложения в какой-нибудь непопулярный
индекс в случае его роста способны принести более ощутимые дивиденды. То есть в
игре с опционами действует давно известный принцип спортивного тотализатора:
болельщики, поставившие на отечественную сборную в матче Россия ? Бразилия, в
случае триумфа своей команды получат выигрыш, в десятки раз превосходящий сумму
ставки. Хотя, положа руку на сердце, нужно сказать, что шансов одержать победу в
противостоянии с бразильцами у наших футболистов маловато, но это не значит, что
в жизни нет места приятным сюрпризам. Впрочем, большинство управляющих компаний,
предлагающих синтетические продукты, вкладывают клиентские 10% в опционы с
различными типами базовых активов, опять же находя разумный компромисс между
стабильностью и риском, который, как известно, дело благородное. Поэтому шанс
получить на выходе доход, превышающий доход по депозиту, все же довольно велик.
?А чем же она хороша?..? Быть или не быть? Заслуживает ли новый продукт внимания
потенциального инвестора? Стоит ли примерять на себя финансовую ?синтетику? и
как же быть с ПИФами? ?Инвесторам стоит помнить разницу между ПИФами и
структурированными продуктами. Законодательные ограничения жестко регламентируют
использование инструментов срочного рынка в ПИФах. Как же это выглядит на
практике? Возьмем двух людей. Иванов купил индексные ПИФы на 1 миллион рублей.
Петров же на эту сумму приобрел структурированные продукты на индекс РТС. Через
определенный промежуток времени рынок ?упал?. Иванов понесет на себе все убытки
(если рынок упал на 15%, то он может вычитать из своих средств 15%). Петров же
ничего не потеряет. Но если рынок будет расти, допустим, на 20%, то Иванов может
приписывать на свой счет 20% доходности, а Петров получит чуть меньше из-за того,
что 90% его средств инвестированы в облигации и только 10% из них реально
участвуют в росте рынка. Зато за счет меньшей доходности мы обеспечиваем клиенту
сохранность его накоплений?, - поясняет Генрих Эрдман, директор по развитию ИК ?Финансовые
эксперты?. Основной и самый, пожалуй, ?жирный? плюс структурированных нот ? это
возможность одновременно и рискнуть на фондовом рынке, и не остаться у разбитого
корыта, если события начнут развиваться нежелательным для вас образом. Кстати,
сегодня многие держатели паев инвестиционных фондов самостоятельно реализуют
стратегию ?синтетики?, доверяя часть своих сбережений управляющей компании, а
другую часть ? старому доброму банковскому депозиту. Считается, что это одна из
самых эффективных финансовых стратегий. Николай Мрочковский, финансовый эксперт,
считает: ?Все зависит от того, на какой риск готов идти потенциальный инвестор.
Если брать среднестатистического человека, то ему не стоит сосредотачиваться на
чем-то одном ? ПИФах или структурированных продуктах. Чтобы в меньшей степени
зависеть от рисков фондового рынка в целом и срочного рынка в частности, я бы
посоветовал диверсифицировать портфель: инвестировать средства и в ПИФы, и в
структурированные продукты. Также советую выбирать максимально простые ноты с
целью хеджирования рисков по портфелю в целом?. Структурированные ноты завоевали
огромную популярность на Западе, где их отличительной особенностью является
достаточно высокий ?входной ценз? с годовым сроком инвестирования. На
отечественном же финансовом рынке банки и управляющие компании, предлагающие
подобные продукты, пока можно пересчитать буквально по пальцам одной руки. Такое
положение дел, скорее всего, связано с неизвестностью, отпугивающей
отечественного инвестора. С ростом популярности структурированных нот среди
наших соотечественников продолжительность вложений будет постепенно
увеличиваться, а значит, возрастет и их эффективность. Кстати, делая выбор в
пользу синтетических финансовых продуктов, необходимо помнить о том, что обычно
они имеют строгий фиксированный срок действия. Лишь единицы управляющих компаний
разрешают расторгать договор досрочно. При этом не исключен вариант, что
инвестор не избежит убытка. Что касается порога вхождения в мир финансовой ?синтетики?,
то для отечественного инвестора эта сумма составляет в среднем $100 000, хотя
встречаются и более демократичные предложения ? от $10 000. Большое количество
нулей здесь ? это не каприз банка или управляющей компании, а насущная
необходимость. Судите сами, по сути, в дело идет лишь одна десятая часть
названной суммы ($10 000 ? $1000), и при меньшей сумме вложения теряется
эффективность, а значит, и сам смысл этой затеи. Подводные камни ?синтетики?
Несмотря на все очевидные плюсы структурированных продуктов, российский инвестор
пока относится к ним настороженно. Пользователи интернет-форумов, посвященных
инвестированию, среди главных минусов ?синтетики? называют довольно высокий
порог вхождения и отсутствие возможности держать руку на пульсе событий,
происходящих с их сбережениями. Кроме того, обитатели интернет-сообщества
подчеркивают, что и у покупателей структурированных продуктов есть свои риски ?
только в данном случае это не риск потери вложений, а риск неполучения прибыли.
Впрочем, судьба любой финансовой новинки на отечественном рынке ? прохождение
через тернии к звездам. Когда у рядового российского гражданина несколько лет
назад появилась возможность стать держателем пая на рынке коллективных
инвестиций, большинство потенциальных инвесторов отнеслись к этому настороженно.
Однако сегодня довольно большое число наших соотечественников, поняв всю
привлекательность этого финансового инструмента, являются клиентами паевых
инвестиционных фондов, а для многих ПИФы стали едва ли не основным источником
получения дохода. Вероятно, та же судьба ждет и ?синтетику? ? продукт,
призванный обезопасить своего потребителя от потерь, связанных с ?капризами?
фондового рынка и прочей финансовой головной боли. Это мнение разделяет и
Дмитрий Таскин: ?Я думаю, что это самое перспективное направление, которое
сейчас активно развивается, особенно после недавних коррекций на фондовом рынке
и ожидаемых событий в связи с рецессией в Штатах. Это очень хороший способ
снизить риски, работая с инструментами фондового рынка?.

Одна из задач нашего журнала помочь читателям не только приумножить капитал, но
и грамотно им распорядиться. Речь в данном случае не идет о хранении
вечнозеленых купюр в стеклянной банке, закопанной в тайном месте. Деньги мы
зарабатываем, и порой, нелегким трудом, затем, чтобы их потратить на себя. Но
потратить можно по-разному. И за одну и ту же сумму можно получить разный набор
вещей и услуг. К чему это я веду? А к тому, что зная реальную стоимость того за
что вы платите деньги, вы не будете переплачивать. Одна из самых привлекательных
денежных трат, на мой взгляд, это ? путешествия. В то же время, это и довольно
затратный вид получения удовольствия. А там, где за услуги можно получить
большие деньги кормится множество посредников, порою, торгующих даже не услугами,
а ?воздухом? (о чем подробно было рассказано в статье ?Осторожно, визы!?). Но
нужны ли нам услуги этих посредников? С каждым годом все больше и больше людей
во всем мире выбирают путешествия самостоятельные. И это как раз тот случай,
когда за меньшие деньги можно получить большее удовлетворение своих потребностей.
Но обо всем по порядку. Для начала классифицируем современных путешественников.
Первая (и самая большая) группа ? это те, кто для своего отдыха пользуется
услугами туристических агентств, фирм, компаний и, естественно, платит за это
самые большие деньги. Вторая, группа (самая малочисленная) ? те, кто
путешествует автостопом. Не всегда причина этого ? отсутствие денег. Это целая
философия и образ жизни, но тех, кто его выбирает не так уж и много и вряд ли
будет больше. Третья группа ? так называемые бекпекеры (рюкзачники). Довольно
многочисленная категория бюджетных путешественников на Западе (и пока еще не
столь большая в наших краях). Имея ограниченный бюджет на путешествие они
умудряются использовать его максимально рационально, жертвуя, в первую очередь,
комфортом, но только не количеством посещаемых стран. Самая информационно
подкованная группа путешественников. Они всегда знают по какой спецакции
авиакомпании купить билеты, в каком гестхаузе остановиться и как выторговать
дополнительную скидку, в каком ресторанчике можно поесть недорого, но и без
риска отравиться. И четвертая группа ? вольные путешественники. Они также
путешествуют самостоятельно, но не имея жестких ограничений бюджета,
руководствуются, в первую очередь, своими желаниями. Понятно, что путешествовать
автостопом и бекпекером гораздо дешевле нежели покупая путевку у турфирмы. Но и
вольным путешественником быть тоже гораздо выгоднее, чем классическим
курортником, несмотря на то что впечатлений от подобных путешествий гораздо
больше. Попробуем на конкретных примерах доказать это. Причем будем считать, что
рассматриваемая турфирма не является продавцом воздуха и старается выполнять
обещанное. Для начала возьмем одну из самых популярных стран у российских и
украинских туристов ? Египет. Выберем самый дешевый (если не брать уж совсем ?горящий?)
тур в Хургаду. Если вы отправляетесь на отдых вдвоем, то стоить тур этот будет
примерно 930 долларов (на двоих). Путешествующий в одиночку, естественно,
заплатит больше ? примерно 530 долларов. За эти деньги вам предоставят следующие
услуги: ? авиаперелет, трансфер в гостиницу, проживание в трехзвездочной
гостинице (11 ночей), трехразовое питание, услуги русскоязычного гида и
медицинскую страховку. Деньги, казалось бы, не такие уж и большие. Но
поинтересуемся за сколько можно получить все то же самое, но без посредничества
турфирмы. Хорошо известный в кругах самостоятельных путешественников россиянин
Сергей Жаров такой подсчет сделал исходя из своего практического опыта: ?Если вы
приехали вдвоем?, то все в сумме на одного человека обойдется в $140 за билет, $2
за поездку из аэропорта в город, $3 за каждый из 11 дней в гостинице, $7 за еду
в день, $2 за такси из города в аэропорт. Получаем $254. При одиночной же
поездке выходит $291, потому что такси и гостиница не делятся пополам. На
медстраховку накинем $11? Ладно, еще доллар за 12-й день, получаемый из двух
полудней, и еще семь за соответствующую еду. Хрен с ним, еще $11 на ежедневный
проход к пляжу, чтобы никто не придирался к эквивалентности?. Всего же
получается 284 доллара, если вы в поездке вдвоем и 321 доллар при одиночном
путешествии. Разница весьма существенная. При этом гостиницу вы себе выбираете
САМИ и вольны сменить ее при желании в любой момент. Еду вы себе выбираете САМИ.
Развлечения вы себе выбираете САМИ. Собственно говоря, вы совершенно независимы,
получаете тот же набор услуг и платите за все это существенно меньше. А не
захотите сидеть так долго в Хургаде (и правильно), так за эти же одиннадцать
дней можно посмотреть все более-менее стоящее в Египте и все равно потратить на
это гораздо меньше денег, чем за стандартный хургадинский тур. Такая вот
получается арифметика. И опять же отмечу, что для многих путешественников
экономическая составляющая важна, но не определяюща. Какие же преимущества есть
у более дорогих поездок через турфирму перед поездками самостоятельных
путешественников. Первое (и единственное) то, что ничего не нужно делать самому,
за вас все сделают другие. Но преимущество ли это? Ведь вы лишены свободы выбора.
А если вам не понравится отель или забитость его вечно пьяными
соотечественниками? А если вам не понравится еда в ресторане, к которому вы ?прикреплены?. А если вам надоест торчать постоянно на пляже? И так далее и тому подобное.
Получается, что это преимущество и преимуществом назвать как-то не сильно
получается. А других так нет вообще. Ну что? Вы еще раздумываете о том, как
путешествовать в дальнейшем? Другое дело, что подобные поездки требуют
определенной подготовки. Но об этом как-нибудь в другой раз на страницах нашего
журнала.

Как вернуть деньги на карту, если товар, купленный в Сети, не был доставлен Как
вернуть деньги на платежную карту, если товар, оплаченный с ее помощью в
интернет-магазине, не был доставлен или покупатель передумал его покупать? “Деньги”
выяснили, что сделать это весьма непросто. Процедура отмены платежа занимает
иногда несколько месяцев, и не факт, что после ее окончания деньги все же
поступят на счет владельца. “В конце июня купил подарок другу в зарубежном
интернет-магазине. Расплачивался как обычно - платежной картой. Деньги с
карточки “ушли”, а товар мне так и не доставили, хотя раньше все покупки из
этого магазина доходили в течение 7-10 дней. Переписка с администрацией сайта
пока ничего не дала: они готовы помочь, но говорят, что расследование смогут
начать только через 8 недель (это у них что-то вроде максимального срока
доставки). Ждать, если честно, совсем не хочется, ведь я рассчитывал, что товар
придет в нужные мне сроки. Как вернуть деньги обратно на карту? И сколько я при
этом потеряю?” - спрашивает наш постоянный читатель Алексей. “Деньги” решили
разобраться, насколько на самом деле забюрократизирована процедура отмены
платежей? И есть ли риск вообще не вернуть свои деньги? Итак, если уже
оплаченный в Сети товар не был доставлен, существует только один путь решения
проблемы. “Нужно как можно скорее обратиться в свой банк и написать заявление об
опротестовании списания денег со счета”, - советует начальник сектора
мониторинга и контроля операций по платежным картам “Родовид Банка” Владимир
Сокирко. Чтобы облегчить процедуру опротестования транзакции (банкиры называют
ее chargeback), стоит приложить к подаваемому в банк заявлению информацию о
заказе, например, счет, который интернет-магазины обычно присылают заказчику по
электронной почте (факсу) в качестве подтверждения факта заказа и его оплаты.
Далее банк обращается в платежную систему с заявлением клиента, и в течение 45-90
дней происходит разбирательство, кто прав, а кто виноват, по итогам которого
клиенту либо возвращаются деньги на счет, либо нет. В случае если решение банка
принято не в пользу покупателя, с него, бедного, еще и списывается плата за
неправомерное обращение по поводу опротестования операции (от 25-100 грн).
Отказать же в возврате средств на карту банки могут во многих случаях. Например,
если покупатель слишком рано требует возврата денег - заказал товар в Сети, не
получил его и хочет вернуть свои кровные. Прекрасно, но пока срок доставки
товара не истек (у каждого магазина он свой и зависит от региона, в котором
проживает покупатель), оснований для возврата денег еще нет. Второй
распространенный повод для отказа: подозрения банка в том, что клиент - мошенник.
Они могут возникнуть у банкиров в том случае, если станет известно, что заказ из
интернет-магазина клиентом все-таки получен. Им останется только найти
документальное подтверждение этому, например, квитанцию о получении бандероли на
почте. Также, как правило, банки отказываются отменять транзакцию в том случае,
если это прямо запрещено договором о выпуске и обслуживании карты. “Сейчас
некоторые банки перестраховываются и накладывают запрет на опротестование
операций, совершенных в Интернете”, - рассказала “Деньгам” руководитель пресс-службы
Первого инвестиционного банка Ирина Кустовская. Поэтому, если есть желание
оплачивать карточкой товары или услуги через Интернет, нужно еще до открытия
карты внимательно ознакомиться с договором, чтобы понять, можно ли будет вернуть
деньги в случае возникновения проблем с доставкой товаров. Если банк деньги все
же не вернул, нужно требовать от магазина повторной доставки товара, так как
именно он несет ответственность за недоставку товара получателю. А вот если
клиент решил просто отказаться от уже оплаченного товара, авиабилета или брони в
гостинице, разбираться ему предстоит уже не с банком, а с продавцом товара (услуги).
Каждый из них устанавливает свой срок, в течение которого принимаются отказы (как
правило, в любое время до получения товара и в течение 7-14 дней после получения).
Если попытаться отменить платеж после этого срока, могут возникнуть сложности. В
любом случае, о своем желании “все отменить и немедленно” нужно сообщить
продавцу письменно. Если продавец сочтет заявление о возврате правомерным, то
деньги могут быть зачислены интернет-магазином на так называемый
пользовательский счет для оплаты будущих покупок (в этом же магазине) или
возвращены на карточный счет клиента за вычетом расходов на доставку (если товар
все же был доставлен). Возврат денег производится обычно в течение нескольких
недель. Если речь идет об авиабилетах, могут вычесть еще и сумму штрафа (за
отказ от бронирования или билета), в зависимости от класса билета и времени,
которое остается до вылета. Основная проблема, с которой часто сталкиваются
онлайн-покупатели, - это сроки возможного опротестования транзакций по картам в
случае недоставки товара. После того как платеж уже был совершен, международные
платежные системы дают клиенту до 45-120 дней (!) на то, чтобы его отменить. Но
несмотря на то, что времени будто предостаточно, обещанный интернет-магазином
максимальный срок доставки товара иногда оказывается еще больше. К тому же банки
часто хитрят и самовольно сокращают сроки. “Учитывая необходимость сбора/подготовки
документации к опротестованию, временные затраты на передачу заявления клиента
из филиала в соответствующий отдел банка, последние (банки. - Ред.) могут
устанавливать немного меньший срок, чем предусмотрено правилами международных
платежных систем”, - говорит начальник отдела расследований процессингового
центра “ПУМБа” Александр Кулык. Например, в банке, в котором обслуживается наш
читатель Алексей, как выяснилось, заявление об опротестовании можно подать не
позже, чем в конце месяца, следующего за тем, в котором с карточки были списаны
деньги (то есть если деньги списаны в июле, то опротестовать операцию можно
только до конца августа). А есть банки, в которых клиенты обязаны до 5 числа
месяца получить в банке выписку за прошлый месяц, и потом у них есть всего 10
дней на заявление протеста по операциям, указанным в выписке, — если какая-то
из операций не устраивает. Причем неполучение выписки и опоздание с подачей
заявления на опротестование операции (до 15 числа) лишают клиента права на
обращение с опротестованием. Хотя, говорят, бывают и исключения из правил. “Даже
в случае истечения срока опротестования спорной операции банк-эмитент может
обратиться в банк-эквайер с просьбой о возврате денежных средств по спорной
операции на карточный счет клиента. Однако это не является гарантией возврата
денежных средств по спорной операции, также это не регулируется правилами
платежных систем”, - рассказали нам в Правэкс-банке. Что же со всеми этими
несовпадениями делать? Нужно, во-первых, о них знать, то есть внимательно читать
не только условия покупки-доставки-возврата товаров в магазине, но и договор с
банком о выпуске карточки, а также изучить тарифы и правила обслуживания карт (последние
два документа банк обычно дает клиенту для ознакомления). Во-вторых, стараться
не заказывать товары в магазинах, которые предлагают уж очень большой срок
доставки. А еще банкиры советуют соизмерять сумму заказа, которую есть желание
опротестовать, и размер платы за услуги банка, то есть штрафа за неправомерное
опротестование. Если товар намного дороже, то лучше перестраховаться и заплатить
за опротестование, но вернуть стоимость товара. Если же нет, начинать процедуру
chargeback стоит только при стопроцентной уверенности в собственной правоте и в
том, что банк все же вернет деньги на счет. Деньги отдай?! Как вернуть деньги на
платежную карту, если заказанный в интернет-магазине товар не был доставлен
Клиент обращается в свой банк (банк-эмитент карты) с заявлением об
опротестовании транзакции по оплате товара. Банк-эмитент проводит внутреннее
расследование и выясняет, есть ли повод для такого опротестования. Банк-эмитент
обращается к банку-эквайеру (банку, обслуживающему интернет-магазин) или в
платежную систему с заявлением клиента. Деньги возвращаются на специальный счет
в банке-эмитенте. Банк-эквайер или платежная система проводят расследование.
Если платежная система принимает решение в пользу покупателя, деньги продолжают
?висеть? на специальном транзитном счете до окончания расследования. Продавец,
несогласный с возвратом денег, может заявить встречный chargeback и предоставить
документы, подтверждающие факт получения товара. Если встречного опротестования
не было, через 45 дней после обращения клиента с заявлением в банк деньги
возвращаются клиенту на счет. Если клиент оказался все-таки не прав , с него
удерживается штраф в размере 25-100 гривен за неправомерное опротестование. Если
клиент оказался все-таки не прав, деньги с транзитного счета возвращаются
интернет-магазину. Я передумал! Как вернуть деньги на платежную карту, если
принято решение отказаться от товара, авиабилета, брони в гостинице До заказа (на
всякий случай): изучить сроки, в течение которых можно отказаться от товара (они
указываются в правилах продажи товаров, услуг на сайте онлайн-продавца);
посмотреть перечень товаров, которые не подлежат возврату (мебель, драгоценности,
косметика и так далее). После заказа: если сроки для возврата товара не истекли,
обратиться к продавцу с письменным заявлением с просьбой отменить заказ и
объяснением причин, по которым это делается; сообщить продавцу о том, каким
путем удобно получить деньги ? обратно на карточный счет или на пользовательский
счет для оплаты будущих покупок. В течение 10-14 дней деньги должны быть
возвращены на счет клиенту. С одним из банкиров-”карточников” несколько лет
назад случилась ситуация, подобная той, в которую попал наш читатель Алексей.
Банкир заказал товар в американском интернет-магазине. Товар ему доставили, но с
очень большим опозданием, когда банк уже вернул ему деньги, списанные с его
счета за недоставленный товар. Банкир решил поступить честно (хотя, по его
словам, мог сделать себе приятный подарок) и написал интернет-магазину письмо о
том, что товар получен, и он готов оплатить его. Деньги с него списали, но сумма
списания была на 20% меньше стоимости товара. Так интернет-магазин отблагодарил
честного постоянного клиента. Карточные игры Chargeback - банковская процедура
опротестования транзакции по платежной карте. Проходит в течение 45-90 дней.
Банк-эмитент - банк, который выпустил платежную карту. Банк-эквайер - банк,
который обслуживает магазины, отели и другие предприятия и компании, принимающие
к оплате платежные карты. Итого: Возврат денег на карту после уплаты за товары и
услуги в Сети - процедура достаточно муторная. Чтобы она была возможной в
принципе, нужно ДО СОВЕРШЕНИЯ платежа внимательно ознакомиться с правилами банка,
выпустившего карту, и структуры, которая принимает платеж.

Какие налоги платить инвестору в Украине и России? С 1 января 2006 года
Федеральная Налоговая Служба России (ФНС РФ) и Государственная налоговая
администрация Украины (ГНАУ) начали кампании по декларированию гражданами
доходов за 2006 год. Основные положения налогового законодательства относительно
уплаты налогов, полученных физическими лицами от инвестиционных операций в
Украине и России, мы и попытаемся осветить в данной статье. Декларирование
доходов, полученных гражданами за 2006 год, проходит с 1 января до 1 апреля 2007
года. Обязательное представление декларации предусмотрено для граждан, которые
получали в 2006 году доходы от нерезидентов (иностранные доходы) от
осуществления операций с инвестиционными активами (продажа ценных бумаг,
корпоративных прав и пр.) , а также нецелевую благотворительную помощь от
благотворителя-физического лица в размере, который совокупно превысил 680 грн.
за год (если гражданин не имеет права на получение налоговой социальной льготы).
Помимо этого, обязательное представление декларации предусмотрено для граждан,
получавших в минувшем году доходы от предоставления имущества в аренду
физическим лицам; в виде выигрыша в игровых учреждениях; от физических лиц,
которые не являются субъектами предпринимательской деятельности; другие доходы,
с которых на протяжении 2006 года налог не взимался. Налоговая декларация
подается в государственную налоговую инспекцию по месту жительства гражданина (в
том числе почтой с уведомлением о вручении за 10 дней до последнего срока подачи)
до 1 апреля 2007 года. Гражданин, который подает годовую налоговую декларацию,
имеет право непосредственно в налоговой инспекции по месту жительства получить
бесплатно бланк декларации и консультационную помощь специалистов по ее
заполнению. Кроме того, физические лица до 1 марта 2007 года могут обратиться в
налоговый орган с просьбой заполнить годовую налоговую декларацию, а налоговый
орган обязан предоставить такую услугу бесплатно. Согласно положениям Закона
Украины ?О налоге с доходов физических лиц? № 889?IV от 22.05.03 г., в одних
случаях плательщики налога обязаны предоставить годовую налоговую декларацию, а
в других ? имеют право предоставить декларацию для получения налогового кредита.
Кому же необходимо представлять декларацию? полученные плательщиком на
протяжении отчетного года, с которых при их выплате налог не уплачивался;
полученные от лиц, которые не являются налоговыми агентами; полученные
самозанятыми лицами. При этом плательщики налога при представлении декларации в
случае получения доходов от лица, которое не является налоговым агентом, и
других доходов, с которых при их начислении налог не удерживается, отражают
такие доходы в пункте 1.2 раздела 1 декларации; в случае получения плательщиком
налога иностранных доходов, такие доходы отражаются в п.1.4 раздела 1 этой
декларации. Кто имеет право на получение налогового кредита? Плательщик налога
имеет право на налоговый кредит по результатам отчетного налогового года.
Перечень расходов, разрешенных ко включению в состав налогового кредита: сумма
средств, уплаченных плательщиком налога в пользу учреждений образования для
компенсации стоимости средней профессиональной или высшей форм обучения такого
плательщика налога, другого члена его семьи первой ступени родства, но не больше
суммы, определенной в подпункте 6.5.1 пункта 6.5 статьи 6 настоящего закона, из
расчета за каждый полный или неполный месяц обучения в течение отчетного
налогового года (680 грн.); сумма средств или стоимость имущества, переданных
плательщиком налога в виде пожертвований или благотворительных взносов
неприбыльным организациям, зарегистрированным в Украине, в размере, который
превышает 2 %, но не больше 5 % от суммы его общего налогооблагаемого дохода
такого отчетного года; сумма затрат плательщика по искусственному оплодотворению,
независимо от того, перебывает ли он в браке с донором или нет; оплата стоимости
государственных услуг, включая уплату государственной пошлины, с усыновлением
ребенка. Изменения налоговых ставок в 2007 году. Самое первое и самое большое
изменение, затрагивающее интересы всех без исключения налогоплательщиков, ? это
увеличение ставки налога с доходов физических лиц с 13 % до 15 %. С 26 % до 30 %
изменилось обложение налогами доходов нерезидентов (т. е. граждан, проживающих в
Украине менее 183 дней в календарном году). С января 2007 года при
налогообложении операций по купле-продаже недвижимости применяется 1%-ная ставка
налога со стоимости, указанной в договоре купли-продажи (но не ниже оценочной
стоимости БТИ) при продаже один раз в год квартиры, части квартиры, комнаты
жилого или садового домика (включая земельный участок, на котором находится дом,
и хозяйственно-бытовые сооружения, расположенные на этом участке). При этом если
общая площадь продаваемой недвижимости окажется меньше 100 кв. м, налог при ее
продаже вообще не будет взиматься. Если общая площадь больше 100 кв. м, 1%-ный
налог будет браться только с ?лишней? площади (т. е. если человек продает
квартиру площадью 200 кв. м, то налог ему придется заплатить за ?лишние? 100 м).
А если гражданин реализует какую-нибудь другую недвижимость (скажем, гараж) или
вторую, третью и т. д. за год квартиру, жилой дом, садовый (с участком или без
него), тогда ему придется платить 5%-ный налог со всей стоимости этой площади. С
2007 года несколько изменятся условия продажи движимого имущества, в частности,
автомобиля. В прошлом году, если продавец автомобиля вносил госпошлину или
оплачивал услуги нотариуса, налог при продаже не чаще одного раза в году не
взимался. С 2007-го года 1%-ный налог взимается при продаже легковых автомобилей,
мотоциклов, мотороллеров, моторных и парусных лодок даже при условии внесения
госпошлины или платы за нотариальные услуги (если продаётся не более одного
транспортного средства в год). В других же случаях, например, если гражданин за
год реализует две или больше машин либо автомобиль и парусник, взимается обычная
ставка ? 15 %. Ставки налога по основным инвестиционным операциям в 2006 и 2007
гг. для физических лиц ? резидентов (по закону ?О налоге с доходов физических
лиц? от 22.05.2003 г. № 889-IV). Порядок налогообложения инвестиционных операций,
представленный в этом разделе, является точкой зрения авторитетного
неофициального источника. *инвестиционный доход, полученный по данной операции,
определяется как разница между выручкой от реализации инвестиционного актива и
документально подтвержденными расходами, которые непосредственно связаны с
приобретением этого актива. Ставка налога физических лиц-нерезидентов для всех
инвестиционных операций ? 30 %. Налоговая декларация по налогу на доходы
физических лиц (форма 3-НДФЛ) по доходам за 2006 год представляется
налогоплательщиками (физическими лицами и предпринимателями) по форме,
утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23.12.2005 г.
N 153н ?Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических
лиц (форма 3-НДФЛ) и Порядка ее заполнения? (см. сайт ФНС России www.nalog.ru).
Декларация по налогу на доходы формы N 3-НДФЛ за 2006 год представляется в
налоговый орган по месту жительства не позднее 2 мая 2007 года (с учетом
переноса выходного дня с субботы 28 апреля 2007 года на понедельник 30 апреля
2007 года согласно Постановлению Правительства РФ от 11.11.2006 г. N 661). Но
этот срок является предельным только для налогоплательщиков, в обязанность
которых вменена подача налоговой декларации. Полный перечень категорий таких
налогоплательщиков приведен в ст. 227 и 228 НК РФ. К таковым, в частности,
относятся физические лица: по суммам вознаграждений, полученным от других
физических лиц, не являющихся налоговыми агентами, по заключенным с ними
гражданско-правовым договорам (включая доходы по договорам найма или аренды
имущества); по суммам, полученным от продажи принадлежащего им на праве
собственности имущества; по суммам, полученным налоговыми резидентами РФ доходов
из источников, находящихся за пределами России; по суммам выигрышей, полученным
от игры в лотерею, на тотализаторе и в других основанных на риске играх.
Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налогов на доходы по
операциям с ценными бумагами установлены ст. 214.1 Налогового кодекса РФ.
Предусмотрены два метода определения доходов от операций купли-продажи ценных
бумаг (пункт 3): как разница между суммами доходов, полученных от реализации
ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение,
реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком;
либо как разница между суммами доходов, полученных от реализации ценных бумаг, и
имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли-продажи
в порядке, предусмотренном указанным пунктом ст. 214.1. Согласно ст. 214.1 главы
23 НК РФ, налоговая база определяется отдельно по следующим операциям: купли-продажи
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;купли-продажи
ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг; купли-продажи
инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, включая их погашение; с
ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по
которым являются ценные бумаги, осуществляемые доверительным управляющим. Вместе
с тем п. 2 ст. 229 НК РФ определено, что лица, на которые не возложена
обязанность по представлению налоговой декларации, вправе ее подать в налоговый
орган по месту жительства. Таким правом могут воспользоваться налогоплательщики,
претендующие на полный или частичный возврат уплаченного налога на доходы
физических лиц в связи с осуществлением расходов, в отношении которых
предусмотрены налоговые вычеты. Имущественные налоговые вычеты предоставляются,
если вышеуказанные расходы хотя и были произведены, но по тем или иным причинам
не могут быть подтверждены документально. Имущественный вычет при продаже ценных
бумаг, находившийся в собственности налогоплательщика менее трех лет, может быть
предоставлен в сумме, не превышающей 125 тыс. руб. (ст. 220 НК РФ). Декларация
может быть представлена в налоговый орган на бумажном носителе лично или по
почте, в электронном виде по телекоммуникационным связям через операторов связи,
либо на магнитных носителях записи. При этом представление декларации на
магнитных носителях без электронной цифровой подписи не исключает ее сдачи на
бумажном носителе. Ставки налога по основным инвестиционным операциям в 2006 и
2007 гг. для физических лиц-резидентов (налоговый Кодекс Российской Федерации (НК
РФ) в ред. ФЗ от 22.05.2003 г. № 55-ФЗ). Порядок налогообложения инвестиционных
операций, представленный в этом разделе, является точкой зрения авторитетного
неофициального источника. *инвестиционный доход, полученный по данной операции,
определяется как разница между выручкой от реализации инвестиционного актива и
документально подтвержденными расходами, которые непосредственно связаны с
приобретением этого актива. Ставка налога физических лиц-нерезидентов для всех
инвестиционных операций ? 30 %. Обращаем внимание читателей, что наша точка
зрения может отличаться от позиции конкретного чиновника соответствующих
государственных органов. Поэтому перед принятием решения о совершении инвестиции
обязательно проконсультируйтесь у специалиста применительно к данной инвестиции.
Правильных Вам решений!

Почему дети не помогают по дому? Обычно лень и безответственность ходят в одной
упряжке. Жалоба родителей на то, что их сын или дочь ничего не делает по дому,
очень распространенная. Назовем основные причины этого, зависящие опять же от
родителей: 1. Чадо сызмальства не приучено к самообслуживанию, нет привычки
помогать маме и папе. Либо в младенчестве ребенок больше жил с сердобольной
бабушкой, а та говорила: ?Не мой посуду, еще наработаешься?. 2. В семье вообще
царит расхлябанный, не деловой стиль жизни. Например, у мамы нет привычки
убирать свою одежду в шкаф, она ходит в рваном халате, в кухне часто остается до
утра грязная посуда, да и вообще квартира сильно запущена, давно не
ремонтировалась, и пропадает желание в ней убираться и вообще что-нибудь делать.
3. В семье нет духа коллективизма, взаимопомощи, не принято что-то делать вместе
(произвести ремонт, обработать садовый участок, заняться совместным
предпринимательством и т.д.). 4. Неравноправие. Допустим, отец и сын по дому
ничего не делают, а все домашние обязанности свалили на женскую половину семьи:
маму и дочку. Другой вариант: младшему члену семьи отфутболивают самые
непривлекательные домашние дела. 5. Низкая самооценка родителей: они чувствуют (например,
из-за скромных заработков) себя виноватыми перед ребенком и не осмеливаются ему
давать поручения. 6. Нет одобряющей реакции за хорошо сделанную сыном или
дочерью работу. Мол, сделал(-а) ? так и должно быть, с какой стати в похвалах
рассыпаться? 7. Отсутствие постоянных обязанностей. У родителей в зависимости от
их настроения меняются требования: то смотрят сквозь пальцы на неубранную
постель отпрыска, а то вдруг заставляют всю квартиру убирать. Либо мама
неожиданно с приказом что-то сделать, причем немедленно, вклинивается в планы
сына или дочери. 8. Что-то делать родители принуждают грубо или занудливо, что
создает у подростка протестный барьер. В нашем обществе еще часто путают понятия
?счастливое детство? и ?беззаботное детство?, считают, что с 7 лет ребенок
должен учиться, и с него хватит, труд ? удел взрослых, когда прижмет. У многих
мам происходит роковая подмена цели. Они хотят, чтобы их ребенку было хорошо, а
не чтобы он был хорошим. Стараются доставлять радости, удовольствия, а не учить
преодолевать трудности, брать барьеры и как самый трудный барьер ? преодоление
себя, своего ?хочу?. Но армейский принцип ?тяжело в учении ? легко в бою?
актуален и в воспитании. Беззаботная жизнь в детстве непременно переносит акцент
жизненных устремлений с деятельности на отдых. Целью жизни становятся
удовольствия, развлечения. Совершают большую ошибку родители, которые
ограничивают самостоятельность младенца, стараясь избежать его царапин, разбитой
чашки, испачканной скатерти. Как дорого потом обходится эта сохраненная чашка,
когда подросшая дочь отказывается сходить в аптеку за лекарствами для заболевшей
матери! Все маленькие победы (сумел сам застегнуть пуговицы, сам почистил
ботинки, помыл тарелку и т.д.) необходимы, как воздух, ради доказательства себе
и окружающим, что он на что-то способен. Если не дать ребенку самоутверждаться в
позитивном, он будет это делать в негативном (так тоже рождаются вандалы). И еще
важно использовать желание ребенка помочь, например, папе делать полку не в роли
мальчика на побегушках (?подай молоток?, ?принеси стакан воды?, ?закрой дверь? и
т.д.), а в основных операциях, пусть даже эта помощь для папы будет
символической. Вообще дошколята бросают свои кубики, куклы и совки и возникают
тут как тут, едва мы беремся что-нибудь делать: вешать ли ковер, ремонтировать
автомобиль или сажать яблони. И сразу горят желанием помогать. Но мы часто их
отпихиваем: ?Иди, гуляй!?. Когда через 10?12 лет получаем то, за что боролись,
возмущаемся или обижаемся. Родителей с детьми часто ничего не связывает, дети не
продолжают дело родителей, поскольку в большинстве случаев нет этого самого дела.
Между тем дети любят коллективный труд. Совместная деятельность уходит корнями в
глубины веков, сельский труд всегда был семейным. Нынешняя предпринимательская
деятельность, всеобщая компьютеризация общества позволяют опять объединить труд
мужа и жены, родителей и детей, что может стать цементирующим фактором семейных
уз. Хорошо, если в каких-то делах отпрыск будет ответственным лицом, даже
руководителем. Дети легче втягиваются в домашний труд, когда, во-первых, все в
семье чем-то заняты, а, во-вторых, обязанности по дому распределяются
справедливо. Во многих же семьях наблюдается дискриминация, когда родители
забирают себе приятные обязанности (например, распределение семейного бюджета),
а детям сбагривают самые скучные и грязные дела. Понятно, большого желания
каждый день мыть тарелки и выносить мусор у подростков не появляется.
Справедливее поступить следующим образом: составить список больших и маленьких,
эпизодических и каждодневных, приятных и самых противных домашних дел. Допустим,
их наберется семьдесят. Затем на семейном совете распределить их между всеми
членами семьи в зависимости от занятости, от возможностей и желания каждого
члена семьи, причем неприятные и однообразные дела ? поровну. Закреплению
привычки способствуют постоянные обязанности. Если родители хотят, чтобы дети
обязанности выполняли четко, они сами должны свои выполнять без задержек.

НАДРА БАНК привлек крупного инвестора ? частную международную группу компаний
GROUP DF. Президент НАДРА БАНКА Игорь Гиленко подчеркнул: ?В банк пришел новый и,
что очень важно, украинский инвестор ? GROUP DF, который даст новый импульс для
укрепления стабильности нашего банка, его дальнейшего экономического развития и
сохранения лидирующих позиций на рынке?. По словам Гиленко, сегодня банк
занимает более сильные позиции, чем прежде, благодаря синергии успешного
банковского бренда и сильной промышленной группы. ?НАДРА БАНК одним из первых
достойно вышел из непростой ситуации, сложившейся в связи с финансовым кризисом.
Банк продолжает нормально и стабильно работать в новых реалиях, выполняя свои
обязательства перед клиентами и партнерами. Более того, мы и в дальнейшем
планируем сохранить лидерство на розничном рынке и значительно усилить свои
позиции в корпоративном сегменте, а также малом и среднем бизнесе?, ? отметил
президент НАДРА БАНКА. Свою деятельность ОАО КБ ?Надра? начал 26 октября 1993
года. Сегодня НАДРА БАНК ? один из крупнейших универсальных коммерческих банков
страны, который уже 15 лет успешно работает на финансовом рынке Украины. По
данным НБУ, банк входит в первую десятку украинских банков и занимает верхние
позиции различных банковских рейтингов. Чтобы стать еще ближе к своим клиентам,
банк постоянно работает над развитием региональной сети и присутствует в каждой
области Украины, насчитывая более 700 отделений. Сеть банкоматов ? свыше 1150
единиц, количество POS-терминалов составляет более 4 950 единиц. По данным АУБ,
на 01.10.2008 г. активы банка составили 26,18595 млрд грн; депозиты физических
лиц ? 10,531130 млрд грн; депозиты юридических лиц ? 6,541444 млрд грн; кредитно-инвестиционный портфель ? 21,46167 млрд грн; капитал ? 2,716342 млрд грн.

Азбука успеха деловой женщины (и не только..) Очень важно убедиться, что ты
правильно понимаешь ситуацию и что тебе действительно отказали. Отличить
действительное неприятие от воображаемого помогут наброски собственных мыслей на
бумаге. Например, не звонит мужчина, с которым ты встречаешься. Берешь лист
бумаги и на одной стороне пишешь: ?Зло разбирает! Больно и обидно! Все мужики ?
предатели. Никто не любит?. А на другой можно написать что-то вроде: ?Последний
месяц он звонит мне каждый вечер в 7.00. Сейчас только 7.30. Наверно, он просто
занят?. Здесь можно придумать целый список необходимых для тебя причин: его
срочно вызвал шеф, неожиданно приехала группа коллег из другого города и т.д.
Такие размышления на бумаге помогут привести мысли в порядок и объективно
взглянуть на ситуацию. Нередко нас действительно отвергают, но всегда полезно
посмотреть повнимательнее на человека, который тебе отказал. Предположим,
коллега, который тебе нравится, всякий раз, когда ты предлагаешь сходить куда-нибудь
после работы, ссылается на занятость. Может, он вообще боится инициативных
женщин? Заметь, это его качество, не твое, оно практически никак от тебя не
зависит. А может быть, он просто не хочет путать служебные отношения с личными?
Тоже резон. Заламывать руки и посыпать голову пеплом, причитая ?ой, какая же я
несчастная! ?, бесполезно. Лучше настрой себя сразу на правильный лад: ?Это
единичный случай, и, вполне возможно, он больше никогда не повторится. Это одна
партия, она проиграна, и ничего тут не попишешь. Но кто сказал, что вперед я не
могу выиграть пару турниров подряд? Просто придется постараться?. Обязательно
ищи поддержку у друзей и близких: нужно, чтобы они целиком были за тебя и всегда
могли тебе напомнить, какой ты на самом деле чудесный человек. Чем больше ты
рискуешь, тем чаще удачи чередуются с неудачами. Результат: растет уверенность в
своих силах, которая помогает справляться с трудностями. Орошать подушку слезами
? значит продлевать дурное настроение. Выкарабкаться из хандры помогут дела,
общение с людьми, любимые занятия и ? чертовски эффективное средство! ?
физические упражнения. Обязательно сохраняй все документы, свидетельствующие о
твоих былых успехах: грамоты, награды, рекомендательные письма. Эту ?аптечку?
надо почаще разбирать ? приятное и действенное лекарство от неудач. Оно
непременно придаст тебе сил и уверенности в минуту сомнений. Если все
перечисленное не помогает, если всякая неудача, малейшая критика из уст верной
подруги воспринимается как пощечина, тогда нужна, наверное, помощь специалиста.
Есть такая хитрая штука, называется ?когнитотерапия?, что означает переучивание
пессимистов на оптимистов. И наконец, как бы больно тебе порой не было, не
забывай: ты ? свой самый главный друг, самая главная палочка-выручалочка! Что
такое ?типичный женский самообман?? Каждая женщина периодически бывает вынуждена
прибегать к самообману, чтобы не расстраиваться по поводу какой-либо досадной
мелочи, и в этом нет ничего страшного. Но все-таки не мешает контролировать себя,
чтобы невинное лукавство перед самой собой не приобретало признаки ?типичного
женского самообмана? (они приведены ниже). Я совсем не такая, как моя мать. Я не
верю в гороскопы. У меня всегда была замечательная фигура. Я никогда не
сплетничаю. Все мужчины уже разобраны. Я сегодня ничего не ела. Это мой
естественный цвет волос. Я пока не готова заводить роман с мужчиной. Я не влезаю
в эти брюки, потому что они сели после химчистки. Это я бросила его. Секс не
имеет слишком большого значения. Он в конце концов уйдет от жены. Он позвонит на
следующей неделе. У меня была масса возможностей выйти замуж, если бы я хотела.
С понедельника начинаю делать зарядку и сажусь на диету. Я никогда не смотрю
телевизор. Я никогда не ем сладостей. Я его ни к кому не ревную. Мне не нужны
очки. Он исправится, как только мы поженимся. Я никогда не злоупотребляю
косметикой. Я слишком занята, чтобы тратить время на зарядку. Я не хочу выходить
замуж. Никто не заметит, что я не вымыла голову. Что такое ?аргумент Мишеля
Монтеня?? ?Счастлива я или нет, зависит от того, что я сама по этому поводу
думаю?. Табличку с этим изречением не мешало бы многим женщинам держать на самом
видном месте и почаще смотреть на нее, говоря спасибо французскому философу
Мишелю Монтеню, ибо оно содержит немалую долю истины, лишний раз, подтверждая,
что каждая женщина в состоянии своими силами сделать себя счастливой. Вот и весь
секрет аргумента Мишеля Монтеня. Как справиться с грустным настроением? Как бы
не складывалась жизнь, в ней есть непременно и грустные полоски ? без них нельзя,
они даже необходимы. На их фоне радостные моменты кажутся еще более яркими и
незабываемыми. Однако некоторые женские хитрости способны развеять плохое
настроение. Если вам случится грустить или вы почувствуете себя не в своей
тарелке, не начинайте потакать таким слабостям, как безмерное чревоугодие или
интенсивные покупки ? результат от этого только временный. Может быть, не доводя
себя до тошноты и не разбрасываясь деньгами, попробовать что-нибудь попроще.
Найдите разрядку для себя в теплых воспоминаниях о счастливых временах или в
рассматривании старых фотографий. Слушайте музыку или читайте и, конечно,
поговорите с близким другом и разделите с ним свои чувства. Вместо того чтобы
ныть и принимать таблетки, соберитесь в подходящей, чисто женской компании и
немного посплетничать. Сплетничать ? совсем не означает злопыхательствовать.
Золотое правило ? не привирать, а то вас выведут на чистую воду. И не
перегибайте палку, а то люди начнут сплетничать и о вас. Можно в хорошую погоду
приятно порадовать себя прогулкой по магазинам. А чтобы прогулка удалась, можно
придумать себе сценарий. Заставьте работать свое воображение. Например: вы
приглашены в гости, и там будут все, на кого вы когда-либо хотели произвести
впечатление, и поэтому вы отправляетесь в магазин выбирать себе наряды. Выберите
оживленную улицу с большим количеством магазинов. Прогуливаясь по магазинам, не
ограничивайтесь только разглядыванием витрин и, если что-то приглянулось,
примерьте. Затем скажите продавцу, что зайдете в другой раз, а сами
возвращайтесь домой, примите горячий душ и… можно считать, что вы прекрасно
провели время, не потратив ни копейки. Откуда берется чувство зависти? Зависть
рождается из чувства обделенности, из представления, что любви и счастья не
хватит на всех и другие получают больше, чем заслуживают. Дьявол искушал Адама и
Еву пресловутым яблоком как раз из зависти. И что же? Сам так в Аду и остался,
зато и для Адама с Евой рай кончился. Начинается зависть в детстве, порой просто
в соперничестве с братьями-сестрами или сверстниками. Но с годами она заходит
куда дальше нормальной конкуренции, желания не отставать, быть не хуже других.
Дети, едва научившись говорить, сразу усваивают возмущенный возглас ?Так
нечестно! ?. Взрослый, снедаемый завистью, ? это то же переросшее дитя, которое
бегает по дому и кричит: ?Так нечестно! ?. Хуже всего, что зависть не знает
предела. Ревность ? схожее с ней чувство ? проходит сама. Нам всегда случалось
ревновать мужчину, а потом проснуться в одно прекрасное утро, понять, что он нам
безразличен? и мы свободны. Зависть же питает сама себя: всегда будет кто-то
красивее, богаче, удачливее или просто счастливее. Почему не приятно общаться с
завистливой женщиной? Завистливые женщины нередко выбирают себе амплуа мученицы.
Как правило, ?мученики?, страдая от жгучего чувства несправедливости, пытаются
свалить на нас какую-то вину. Заставляя других ощущать себя виноватыми, они ?восстанавливают
справедливость? в мире. Круг замыкается: чем больше люди чувствуют себя
виноватыми, тем больше они отдаляются от тебя. Это-то мученику и нужно:
появляется основание считать себя брошенным. Более того, женщина мученического
амплуа так выстраивает обстоятельства, чтобы ее ощущение несправедливости
непременно усиливалось. Например, Марина А. Она всем говорит, что страшно
завидует молодым матерям, и нередко вызывается посидеть с детьми своих замужних
подруг, когда тем нужен свободный вечер. Но потом всякий раз жалуется, что ее
эксплуатируют, хотя сама буквально принуждает принять ее услуги, уверяя, что для
нее нет большей радости. ?Они не знают своего счастья!? ? типичное высказывание
Марины, когда ей случается провести вечер в заботах о чужом чаде. Или вот: ?Если
бы у меня были дети, я бы всегда и везде брала их с собой?. (Подозреваю, что,
будь у нее дети, она точно так же завидовала бы одиноким женщинам, которым не
нужно менять пеленки и вертеться, как белка в колесе, думая и о муже, и о
ребенке). Многих женщин такого типа легко разозлить намеком, что они могли бы и
сами иметь то, чему так завидуют. Какие роковые отличия между завистью и
чувством здоровой конкуренции? У зависти есть одно уникальное свойство ?
пассивность. Если другие чувства чему-то служат, зависть не находит никакого
применения, не подталкивает к действию, не делает нас ни свободнее, ни лучше.
Теми, кто добивается успеха в жизни, часто тоже движет память о лишениях,
перенесенных в детстве, но в отличие от завистливых они понимают, что сами
ответственны за то, чтобы сделать свою жизнь лучше. Такой человек, видя в жизни
другого что-то замечательное, скажет: ?Я тоже могу. Я даже лучше смогу?.
Завидующий будет сидеть, как пень, и говорить, что ему никогда такого не достичь.
Привычка завидовать другим трудно поддается искоренению как раз потому, что дает
удобное оправдание нашему собственному бездействию, позволяя легко объяснить
неудачи и разочарования. В логике завистливого человека мало конструктивного.
Зато можно сесть, прикрыть рукой глаза и еще раз напомнить миру о себе: ?Ах,
какая же я несчастная! ? Как справиться с чувством зависти? Манера завидовать
чужой удаче легко становится привычкой, а друзья и близкие люди перестают
рассказывать о том хорошем, что происходит в их жизни. Только когда становится
по-настоящему невыносимо, женщина начинает искать выход из этой западни. Если вы
поняли, в чем ваша проблема, то, потрудившись с помощью психолога и друзей,
можно стать другим человеком.

Китай пригласит на работу специалистов, уволенных из западных банков Китайские
финансовые институты планируют использовать массовые увольнения в западных
финансовых центрах и уже в декабре начать охоту за людьми, готовыми перебраться
в Китай, особенно если они владеют мандаринским языком, являющимся в Китае
государственным. Об этом сообщает “K2Kapital”. Шанхайское Управление финансовых
услуг отправляет в Нью-Йорк, Чикаго и Лондон делегацию, которая займется
рекрутингом специалистов по управлению рисками, фондовому менеджменту,
исследованию потребительских свойств товаров, макроэкономическому и
политическому анализу. Глава кадрового отдела Управления заявил, что как минимум
27 финансовых учреждений Шанхая, который является коммерческим и финансовым
центром Китая, зарегистрировали более 170 вакансий для иностранцев. Глобальный
финансовый кризис привел к потере десятков тысяч рабочих мест в финансовом
секторе. Особенно сильно пострадали Лондон и Нью-Йорк, где многие из тех, кто
еще сохранил работу, боится ее потерять. Однако зарплаты, которые может
предложить Китай, едва ли отвечают международным стандартам, а отдавая
предпочтение тем, кто владеет мандаринским языком, Китай отсеивает многих
потенциальных кандидатов. Кроме того, уникальная политическая обстановка в Китае,
где компартия контролирует все аспекты финансовой, судебной и коммерческой
систем, подразумевает, что обладатели иностранных паспортов вряд ли могут
рассчитывать на руководящие посты в государственных структурах. Суверенный фонд
Китая, “China Investment Corp” в этом году начал рекрутинговую кампанию, но не
смог предложить зарплаты, эквивалентные тем, которые получают работники в
лондонском Сити и на Уолл-Стрит в Нью-Йорке. Шанхайское Управление заявило, что
в число организаций, интересующихся рекрутингом в Британии и США, входят недавно
созданная Китайская биржа финансовых фьючерсов, государственные компании,
работающие с ценными бумагами, страховые компании и банки. Делегация попытается
также найти помощника президента Шанхайского финансового университета, главного
экономиста Исследовательского института глобальных финансов при этом
университете и декана его факультета глобальных финансов и страхования.

О том, как деньги ?портят? семейные отношения, Вы, уважаемый читатель, наверное,
слышали и даже сами наблюдали подобные ситуации не раз. Совсем недавно я стал
свидетелем двух ситуаций, когда из-за денег семейные отношения превращались в
череду взаимных претензий, обид и обвинений. Женщина с 12-летним ребенком
приехала отдыхать в курортный город. Но вот только каждый день у них повторяется
одна и та же ситуации. Ребенок на каждом шагу просит деньги то на мороженое, то
на карусели, то еще на что-то, а мама каждый раз ищет повод ему отказать. В
результате ребенок обижается на маму, потому что думает, что она его не любит и
поэтому не дает денег. А женщина любит ребенка, но злится на него за то, что он
создает ей массу проблем со своими постоянными и непомерными просьбами. При этом
у нее есть деньги и она очень любит своего ребенка, но боится, что если
удовлетворять все просьбы сына, то денег может не хватить на обратную дорогу.
Сын тоже очень любит свою маму, но он знает, что у мамы есть деньги и что он их
получит только в том случае, если сможет выпросить. Это единственный способ их
получить. В чем, собственно, он и практикуется на каждом шагу. А так как он
никак не может предугадать, на что мама даст деньги, а на что - не даст, ребенку
не остается ничего другого, как непрерывно клянчить деньги на свои маленькие
детские радости. В том же курортном городе молодая семья отправляется на
вечернюю прогулку по магазинам и кафе. Подышать свежим морским воздухом, людей
посмотреть ? себя показать. Муж - преуспевающий бизнесмен, у которого нет
проблем с деньгами, и любящая жена ? хранительница домашнего очага и опора мужа.
Как только они дошли до первого магазинчика, женщине приглянулась очаровательная
дамская сумочка, и она просит мужа ее купить. На что муж вежливо ответил: ?Но
ведь мы не договаривались что-то покупать, а хотели просто посмотреть
достопримечательности и посидеть в кафе?. Жена обиделась и умолкла. Через
пятнадцать минут они проходили мимо бутика с модной обувью. Жена попросила: ?Раз
уж мы не купили сумочку, давай купим эти элегантные туфли?. На что муж вежливо,
но все так же непреклонно ответил: ?Мы же не договаривались что-то покупать, а
хотели просто посмотреть достопримечательности и посидеть в кафе?. Тут уж сердце
женщины не выдержало и она расплакалась, обвиняя мужа в жадности и черствости.
Но самое неприятное в том, что такая ситуация повторялась каждый день. При этом
муж очень любит свою жену и у него есть деньги, но он боится, что если будет
потакать всем ее просьбам, то они разорятся. Заметьте, что в обеих этих
ситуациях проблемы возникали из-за наличия общих денег у одной стороны и
отсутствия критерия получения этих денег у второй. Эта финансовая проблема, к
счастью, легко решается путем предварительных договоренностей. В первом примере
женщина должна была в начале поездки договориться сыном: ?Я тебя очень люблю, и
поэтому мы едем в отпуск вместе. Я хочу, чтобы нам с тобой хорошо отдыхалось. Я
взяла с собой в поездку 600$, из них 450$ на питание и экскурсии и 150$ на
сувениры и удовольствия. Я предлагаю тебе из них 50$, которые ты можешь
потратить на что угодно. Но помни, что это все деньги, на которые ты можешь
рассчитывать во время нашего отдыха?. В такой ситуации ребенок начинает
практиковаться не в обидах и выклянчивании денег, а в рациональном их
использовании. И поверьте моему опыту, мой ребенок в подобной ситуации умудрялся
привезти часть денег домой. Во втором примере проблема решается точно так же ?
путем предварительного договора. Муж должен был сказать жене: ?Я тебя очень
люблю, дорогая, и хочу, чтобы ты была счастлива. Я взял с собой в поездку 1450$,
1000$ на питание и экскурсии и 450$ на сувениры, удовольствия и покупки. Если мы
вместе решим что-то купить для дома, то будем думать, как сэкономить из нашей
1000. Так как из одежды у меня все есть, я предлагаю взять себе на карманные
расходы 100$, а тебе предлагаю 350$, которые ты можешь потратить на что угодно.
Но помни, что это все деньги, на которые ты можешь рассчитывать во время нашего
отдыха?. Обратите внимание, что в предложенный монолог мы включили слова о любви
и желании, чтобы партнер был счастлив. Это немаловажный фактор в договоре. И
хотя эти слова никак не относятся к деньгам, их очень важно проговорить, если Вы,
конечно, хотите улучшить Ваши отношения. Итак, уважаемый читатель, подводим итог.
Как сделать так, чтобы Ваши деньги не ?портили? Ваши отношения с любимыми. 1.
Предварительно договоритесь о системе финансовых отношений. Кто сколько получает
в свое распоряжение и на что (идеально закрепить договоренности на бумаге). 2.
Выдать деньги на руки. 3. Строго придерживаться принятых обязательств всем
участникам договора. 4. Если Ваш партнер потратил свои деньги и просит еще, Вы
имеете моральное и юридическое право ему отказать. А Ваш партнер не имеет
морального и юридического права на Вас обижаться, потому что Вы поступаете в
рамках подписанного им договора. Самое приятное здесь то, что после выполнения
первых трех пунктов данного плана действий до четвертого пункта обычно не
доходит. Итак, если в Вашей жизни встречаются подобные финансовые конфликты, то
Вы уже знаете, как их решать. Чтобы Ваши деньги не ?портили? Ваши семейные
отношения, примените на практике этот план действий и Вы увидите, как
кардинально изменится отношение Ваших близких.